Semih Celikten
VERSICHERUNGSMAKLER
Betriebliche Altersvorsorge sinnvoll nutzen: Steuervorteile, Entgeltumwandlung & Arbeitgeberzuschuss verständlich erklärt.
Die betriebliche Altersvorsorge (bAV) ist ein gesetzlicher Anspruch jedes Arbeitnehmers seit 2002. Über die Entgeltumwandlung wandelst du einen Teil deines Bruttogehalts in eine Betriebsrente um – steuer- und sozialversicherungsfrei innerhalb gesetzlicher Grenzen. Der Arbeitgeber muss in der Regel einen Zuschuss von mindestens 15 % des umgewandelten Betrags leisten, soweit er dadurch Sozialversicherungsbeiträge spart.
Beide Wege ergänzen sich – die wichtigsten Unterschiede im Überblick:
| Merkmal | Private Altersvorsorge | Betriebliche Altersvorsorge |
|---|---|---|
| Arbeitgeberzuschuss | Nein | Ja, in der Regel mind. 15 % |
| Steuer-/SV-Ersparnis | Nein | Ja, in der Ansparphase |
| Abschluss | Individuell | Über den Arbeitgeber |
| Bei Jobwechsel | Bleibt unverändert bestehen | Meist portabel, im Detail zu prüfen |
Die betriebliche Altersvorsorge ist für fast jeden Angestellten interessant:
Profitieren vom gesetzlichen Anspruch und dem Pflichtzuschuss des Arbeitgebers.
Können die bAV auch als Vergütungsbaustein für sich selbst nutzen.
Starten oft besonders günstig, da der Zuschuss schon in jungen Jahren wirkt.
In vier Schritten zur Betriebsrente:
Mindestens 15 % des umgewandelten Betrags kommen vom Arbeitgeber dazu.
Beiträge sind bis zu bestimmten Grenzen steuer- und sozialabgabenfrei.
Arbeitgeber-Rahmenverträge sind oft günstiger als Einzelverträge.
Die Beiträge werden direkt über die Gehaltsabrechnung eingezogen.
Viele Durchführungswege verzichten auf eine individuelle Gesundheitsprüfung.
Auch die betriebliche Altersvorsorge hat Besonderheiten, die du kennen solltest:
Sehr empfehlenswert! Die Beratung bei Semih Celikten war sehr professionell. Alle wichtigen Informationen wurden verständlich und unkompliziert erklärt.
Diyar B.Sehr freundlich. Gute und sachliche Beratung, kann ich jeden weiterempfehlen. Bin sehr zufrieden.
Huseyin ÜnalAbsolut empfehlenswert! Semih Çelikten hat uns durchweg hervorragend betreut. Die Beratung war kompetent, transparent und auf unsere individuellen Bedürfnisse […]
Irem ÖzalBei der Entgeltumwandlung wird ein Teil deines Bruttogehalts direkt – also vor Steuern und Sozialabgaben – in eine Betriebsrente umgewandelt. In der Regel zahlt der Arbeitgeber zusätzlich einen gesetzlich vorgeschriebenen Zuschuss von mindestens 15 %, soweit er dadurch Sozialversicherungsbeiträge spart.
Bei Entgeltumwandlung muss der Arbeitgeber in der Regel mindestens 15 % des umgewandelten Betrags als Zuschuss zahlen, soweit er dadurch Sozialversicherungsbeiträge spart (§ 1a BetrAVG). Für Altverträge gilt das seit 2022. Tarifverträge können abweichende Regelungen enthalten.
In der Regel kannst du deine bAV bei einem Jobwechsel fortführen oder zum neuen Arbeitgeber mitnehmen. Die genauen Bedingungen hängen vom Durchführungsweg ab und sollten im Einzelfall geprüft werden.
Für die meisten Angestellten lohnt sich die bAV trotz der späteren Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge, da der Pflichtzuschuss und die Steuerersparnis in der Ansparphase überwiegen. Wir prüfen das gerne für deine individuelle Situation.
Ja, auch Gesellschafter-Geschäftsführer können die betriebliche Altersvorsorge als zusätzlichen Vergütungsbaustein nutzen. Die steuerliche Gestaltung sollte individuell geprüft werden.
Viele Durchführungswege der bAV verzichten auf eine individuelle Gesundheitsprüfung, insbesondere bei Neueinstellung oder Entgeltumwandlung. Details besprechen wir im persönlichen Gespräch.